目录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明
(二)政府采购情况说明
(三)国有资产占有使用情况说明
(四)预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 单位概况
一、部门职责
审计局是灵武市一级预算的行政单位,财务独立核算。单位资产管理部门设置在办公室,由办公室指定专人具体负责资产管理。单位内办公室、经济责任审计室、综合业务室、审计服务中心4个职能科室。截止2019年12月31日,共有行政编制人员17名、事业编制人员5名、退休人员10名。
1、主要职能
(一)负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家和自治区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。维护全市财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全市经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负责督促被审计单位进行整改。
(二)贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规,研究拟订全市审计业务规章制度,并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。组织开展审计专业培训。
(三)向市政府提出市本级年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改情况报告。负责向市委和政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和政府有关部门(单位)及乡(镇)通报审计情况和审计结果,提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定,向有关主管机关做出处理处罚的建议:
1.市本级财政预算执行情况和其他财政收支;
2.市各党政群机关、直属事业单位及部门所属事业单位预算执行情况、决算草案和其他财政收支;
3.乡(镇)人民政府、街道办预算执行情况、决算草案和其他财政收支;
4.市属国有企业及政府有关部门监管的国有企业、资产控股企业及其下属分支机构的资产、负债和损益情况;
5.市政府部门管理的和其他单位受市政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;
6.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;
7.自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;
8.市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支;
9.法律、法规规定应由审计机关审计的其他事项;
(五)负责对全市党政群机关、乡(镇)、街道办机构编制执行情况的审计和主要负责人编制执行情况的离任审计。
(六)负责市领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作,按规定对市管党政领导干部以及国有或国有控股企业领导人员实施经济责任审计,协调各成员单位运用经济责任审计成果。
(七)负责对市管领导干部正职、自然资源主管部门负责人、资源型国有企业负责人实施自然资源资产离任审计,并做出评价。
(八)组织开展对重大建设项目的稽察,跟踪检查相关行业和地方贯彻执行国家投资政策和规定情况。
(九)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
(十)负责国家审计署、自治区审计厅、银川市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
(十一)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协调配合有关部门(单位)查处相关重大案件。
(十二)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
(十三)依据国家政府信息公开条例,推进政府信息公开,建立健全机关政务信息公开制度,面向社会公开有关政务信息。
(十四)负责本单位、本行业内安全生产及生态环境保护工作。
(十五)完成市委和政府交办的其他任务。
审计局设下列内设机构:
(一)办公室
负责党风廉政建设、党建、精神文明建设、脱贫攻坚、工青妇等工作。负责承担灵武市委审计委员会办公室日常事务,研究提出并组织实施在审计领域坚持党的领导、加强党的建设方针政策,协调推进和督促落实灵武市委和灵武市委审计委员会决策部署。承担组织协调局机关日常工作,督促检查各项工作的落实;
负责组织有关重要会议,起草、审核、校对有关行政公文、审计业务文书、重要文稿;完成审计统计上报工作;拟定年度审计项目计划。负责办公自动化、机要保密及档案管理等工作;组织实施目标责任制考核工作;根据法律法规和部门职责变化调整情况,动态调整权力清单、责任清单和公共服务事项目录。承担人事、财务和资产管理等事务工作;负责离退休人员的管理工作;承担对外宣传、信息公开、计划生育、安全卫生、信访稳定、综合调研及应急管理等工作。
组织审计法律、法规、规章的选编和审计普法宣传教育;负责草拟地方审计规范性文件,承办审计业务审理;审理与复核的审计报告、审计决定、审计移送处理书等审计文书;承担规范性文件的合法性审核工作;组织对审计业务质量的监督检查;承办相关行政复议、行政应诉等工作;组织审计听证事项;负责组织实施审计执法情况检查;负责组织实施本局及参与上级审计机关组织的审计质量检查、考核及优秀审计项目评选;指导和监督内部审计工作;组织实施并开展行业审计、专项审计和审计调查;对违规问题,按国家有关规定提出处理意见;督促被审计单位针对审计查出问题进行整改。
(二)经济责任审计办公室
负责全市经济责任审计工作;承担市经济责任审计工作领导小组办公室的日常工作;负责与纪委监委、组织、人社、企业主管以及司法等部门有关经济责任审计的协调工作;对经济责任审计工作进行调查研究。组织对市管领导干部正职及分管财经工作领导干部、国有和国有控股企业领导人任期经济责任情况进行审计和审计调查。
负责全市自然资源资产离任审计工作;促进自然资源资产节约集约利用和生态环境安全,完善生态文明绩效评价考核和责任追究制度;组织对市管领导干部正职、自然资源主管部门负责人、资源型国有企业负责人切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任进行评价。
(三)综合业务室
负责组织市级部门预算执行审计,拟定审计方案,汇总审计结果;负责审计全市机关、事业单位及社会团体财政财务收支;组织开展对市本级财政、市级各部门、事业单位及其下属单位财政财务收支监督检查;结合行政事业、社会保障、工交商贸企业等审计情况,对市本级财政、各党政群机关、乡(镇)、直属事业单位及各部门所属事业单位财政财务收支情况进行评价;负责对市属国有企业及政府有关部门监管的国有企业、资产控股企业及其下属分支机构的财务收支和效益进行审计。
负责我市及有关部门对中央和自治区重大政策措施和决策部署贯彻落实情况审计;负责对市政府主管部门管理和受市政府委托管理的养老、医疗、工伤、失业等社会保险基金经办机构的财务收支情况、扶贫资金管理使用情况以及各项社会福利、救灾、经济、优抚安置和社会捐赠资金的管理使用情况进行审计;负责对市政府主管部门管理和市政府委托由社会团体管理的农业水利、扶贫开发、资源环保等资金的筹集、管理、使用情况进行审计。
负责对政府投资和以政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算,依法进行审计监督;对建设项目直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查;对市属国有及国有控股企业和设计、监理单位进行审计监督;指导全市固定资产投资审计业务;组织开展对重大建设项目的稽察;跟踪检查相关行业和地方贯彻执行国家投资政策和规定情况;组织开展对中央、地方财政性建设资金投资安排实施情况的监督和检查。
承担对被审计单位计算机正版化软件安装,信息系统的合规性、安全性和有效性的审计;承担重点项目大数据计算机审计工作;开展专项资金联网审计工作;组织实施“现场审计实施系统”(AO)应用审计。
二、机构设置
从预算单位构成看,灵武市审计局预算包括:灵武市审计局属一级预算行政单位。截止2019年12月31日,行政编制17名、事业编制5名。下设办公室、经济责任审计室、综合业务室、审计服务中心等,单位在职人员22人。
纳入2019年部门预算编制的二级预算单位包括:
无
第二部分 2019年度部门决算表 收入支出决算总表 | |||||
公开01表 | |||||
公开部门: | 金额单位:元 | ||||
收入 | 支出 | ||||
项目 | 行次 | 决算数 | 项目(按功能分类) | 行次 | 决算数 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | ||
一、一般公共预算财政拨款收入 | 1 | 9775028.08 | 一、一般公共服务支出 | 29 | 8880676.59 |
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 二、外交支出 | 30 | ||
三、上级补助收入 | 3 | 三、国防支出 | 31 | ||
四、事业收入 | 4 | 四、公共安全支出 | 32 | ||
五、经营收入 | 5 | 五、教育支出 | 33 | ||
六、附属单位上缴收入 | 6 | 六、科学技术支出 | 34 | ||
七、其他收入 | 7 | 276822.08 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 35 | |
8 | 八、社会保障和就业支出 | 36 | 358100.54 | ||
9 | 九、卫生健康支出 | 37 | 212647.10 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 38 | |||
11 | 十一、城乡社区支出 | 39 | |||
12 | 十二、农林水支出 | 40 | |||
13 | 十三、交通运输支出 | 41 | |||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 42 | |||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 43 | |||
16 | 十六、金融支出 | 44 | |||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 45 | |||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 46 | |||
19 | 十九、住房保障支出 | 47 | 191747 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 48 | |||
21 | 二十一、灾害防治及应急管理支出 | 49 | |||
22 | 二十二、其他支出 | 50 | |||
23 | 二十三、债务还本支出 | 53 | |||
24 | 二十三、债务付息支出 | 54 | |||
本年收入合计 | 25 | 10051850.16 | 本年支出合计 | 55 | 9643171.23 |
用事业基金弥补收支差额 | 26 | 结余分配 | 56 | ||
年初结转和结余 | 27 | 94888.27 | 年末结转和结余 | 57 | 503567.2 |
总计 | 28 | 10146738.43 | 总计 | 58 | 10146738.43 |
注:本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况,数据取自财决01表
收入决算表 | ||||||||||
公开02表 | ||||||||||
公开部门: | 金额单位:元 | |||||||||
项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
合计 | 10051850.16 | 9775028.08 | 276822.08 | |||||||
201 | 一般公共服务支出 | 9286403.27 | 9009581.19 | 276822.08 | ||||||
20108 | 审计事务 | 9276003.27 | 8999181.19 | 276822.08 | ||||||
2010801 | 行政运行 | 2744384.58 | 2743562.5 | 822.08 | ||||||
2010804 | 审计业务 | 244000 | 244000 | |||||||
2010899 | 其他审计事务支出 | 6287618.69 | 6011618.69 | 276000 | ||||||
20132 | 组织事务 | 10400 | 10400 | |||||||
2013299 | 其他组织事务支出 | 10400 | 10400 | |||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 358385.65 | 358385.65 | |||||||
20805 | 行政事业单位离退休 | 342844.64 | 342844.64 | |||||||
2080504 | 未归口管理的行政单位离退休 | 79760 | 79760 | |||||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 223999.3 | 223999.3 | |||||||
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 39085.34 | 39085.34 | |||||||
20899 | 其他社会保障和就业支出 | 15541.01 | 15541.01 | |||||||
2089901 | 其他社会保障和就业支出 | 15541.01 | 15541.01 | |||||||
210 | 卫生健康支出 | 215314.24 | 215314.24 | |||||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 215314.24 | 215314.24 | |||||||
2101101 | 行政单位医疗 | 97458.64 | 97458.64 | |||||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 117855.6 | 117855.6 | |||||||
221 | 住房保障支出 | 191747 | 191747 | |||||||
22102 | 住房改革支出 | 191747 | 191747 | |||||||
2210201 | 住房公积金 | 191747 | 191747 | |||||||
注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况,数据取自财决03表 | ||||||||||
支出决算表 | |||||||||
公开03表 | |||||||||
公开部门: | 金额单位:元 | ||||||||
项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
合计 | 9643171.23 | 3516784.54 | 6126386.69 | ||||||
201 | 一般公共服务支出 | 8880676.59 | 2754289.9 | 6126386.69 | |||||
20108 | 审计事务 | 8870276.59 | 2743889.9 | 6126386.69 | |||||
2010801 | 行政运行 | 2743889.9 | 2743889.9 | ||||||
2010804 | 审计业务 | 244000 | 244000 | ||||||
2010899 | 其他审计事务支出 | 5882386.69 | 5882386.69 | ||||||
20132 | 组织事务 | 10400 | 10400 | ||||||
2013299 | 其他组织事务支出 | 10400 | 10400 | ||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 358100.54 | 358100.54 | ||||||
20805 | 行政事业单位离退休 | 342844.64 | 342844.64 | ||||||
2080504 | 未归口管理的行政单位离退休 | 79760 | 79760 | ||||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 223999.3 | 223999.3 | ||||||
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 39085.34 | 39085.34 | ||||||
20899 | 其他社会保障和就业支出 | 15255.9 | 15255.9 | ||||||
2089901 | 其他社会保障和就业支出 | 15255.9 | 15255.9 | ||||||
210 | 卫生健康支出 | 212647.1 | 212647.1 | ||||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 212647.1 | 212647.1 | ||||||
2101101 | 行政单位医疗 | 95558 | 95558 | ||||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 117089.1 | 117089.1 | ||||||
221 | 住房保障支出 | 191747 | 191747 | ||||||
22102 | 住房改革支出 | 191747 | 191747 | ||||||
2210201 | 住房公积金 | 191747 | 191747 | ||||||
注:本表反映部门本年度各项支出情况,数据取自财决04表 | |||||||||
财政拨款收入支出决算总表 | |||||||||||||
公开04表 | |||||||||||||
公开部门: | 金额单位:元 | ||||||||||||
收 入 | 支 出 | ||||||||||||
项 目 | 行次 | 决算数 | 项目 | 行次 | 决算数 | ||||||||
合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | |||||||||||
栏 次 | 1 | 栏 次 | 2 | 3 | 4 | ||||||||
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 9775028.08 | 一、一般公共服务支出 | 30 | 8880519.19 | 8880519.19 | |||||||
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 二、外交支出 | 31 | ||||||||||
3 | 三、国防支出 | 32 | |||||||||||
4 | 四、公共安全支出 | 33 | |||||||||||
5 | 五、教育支出 | 34 | |||||||||||
6 | 六、科学技术支出 | 35 | |||||||||||
7 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 36 | |||||||||||
8 | 八、社会保障和就业支出 | 37 | 358100.54 | 358100.54 | |||||||||
9 | 九、卫生健康支出 | 38 | 212647.1 | 212647.1 | |||||||||
10 | 十、节能环保支出 | 39 | |||||||||||
11 | 十一、城乡社区支出 | 40 | |||||||||||
12 | 十二、农林水支出 | 41 | |||||||||||
13 | 十三、交通运输支出 | 42 | |||||||||||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 43 | |||||||||||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 44 | |||||||||||
16 | 十六、金融支出 | 45 | |||||||||||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 46 | |||||||||||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 47 | |||||||||||
19 | 十九、住房保障支出 | 48 | 191747 | 191747 | |||||||||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 49 | |||||||||||
21 | 二十一、灾害防治及应急管理支出 | 50 | |||||||||||
22 | 二十二、其他支出 | 51 | |||||||||||
23 | 二十三、债务还本支出 | 52 | |||||||||||
24 | 二十三、债务付息支出 | 53 | |||||||||||
本年收入合计 | 25 | 9775028.08 | 本年支出合计 | 54 | 9643013.83 | 9643013.83 | |||||||
年初财政拨款结转和结余 | 26 | 1850.95 | 年末财政拨款结转和结余 | 55 | 133865.2 | 133865.2 | |||||||
一、一般公共预算财政拨款 | 27 | 1850.95 | 56 | ||||||||||
二、政府性基金预算财政拨款 | 28 | ||||||||||||
合计 | 29 | 9776879.03 | 合计 | 9776879.03 | 9776879.03 | ||||||||
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况,数据取自财决01-1表 |
一般公共预算财政拨款支出决算表 | ||||||
公开05表 | ||||||
公开部门: | 金额单位:元 | |||||
项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 |
合计 | 9643013.83 | 3516627.14 | 6126386.69 | |||
201 | 一般公共服务支出 | 2754132.5 | 6126386.69 | |||
20108 | 审计事务 | 2754132.5 | 6126386.69 | |||
2010801 | 行政运行 | 2754132.5 | 6126386.69 | |||
2010804 | 审计业务 | 244000 | 244000 | |||
2010899 | 其他审计事务支出 | 5882386.69 | 5882386.69 | |||
20132 | 组织事务 | 10400 | 10400 | |||
2013299 | 其他组织事务支出 | 10400 | 10400 | |||
208 | 社会保障和就业支出 | 358100.54 | 358100.54 | |||
20805 | 行政事业单位离退休 | 342844.64 | 342844.64 | |||
2080504 | 未归口管理的行政单位离退休 | 79760 | 79760 | |||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 223999.3 | 223999.3 | |||
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 39085.34 | 39085.34 | |||
20899 | 其他社会保障和就业支出 | 15255.9 | 15255.9 | |||
2089901 | 其他社会保障和就业支出 | 15255.9 | 15255.9 | |||
210 | 卫生健康支出 | 212647.1 | 212647.1 | |||
21011 | 行政事业单位医疗 | 212647.1 | 212647.1 | |||
2101101 | 行政单位医疗 | 95558 | 95558 | |||
2101103 | 公务员医疗补助 | 117089.1 | 117089.1 | |||
221 | 住房保障支出 | 191747 | 191747 | |||
22102 | 住房改革支出 | 191747 | 191747 | |||
2210201 | 住房公积金 | 191747 | 191747 | |||
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况,数据取自财决07表 |
一般公共预算财政拨款基本支出决算表 | ||||||||||
公开06表 | ||||||||||
公开部门: | 金额单位:元 | |||||||||
人员经费 | 公用经费 | |||||||||
科目编码 | 科目名称 | 金额 | 科目编码 | 科目名称 | 金额 | 科目编码 | 科目名称 | 金额 | ||
301 | 工资福利支出 | 3067698.96 | 302 | 商品和服务支出 | 281571.53 | 310 | 资本性支出 | 9200 | ||
30101 | 基本工资 | 735126 | 30201 | 办公费 | 18903.71 | 31001 | 房屋建筑物购建 | |||
30102 | 津贴补贴 | 670614 | 30202 | 印刷费 | 254.00 | 31002 | 办公设备购置 | 9200 | ||
30103 | 奖金 | 834812.32 | 30203 | 咨询费 | 31003 | 专用设备购置 | ||||
30106 | 伙食补助费 | 30204 | 手续费 | 220 | 31005 | 基础设施建设 | ||||
30107 | 绩效工资 | 30205 | 水费 | 31006 | 大型修缮 | |||||
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 223999.3 | 30206 | 电费 | 31007 | 信息网络及软件购置更新 | ||||
30109 | 职业年金缴费 | 39085.34 | 30207 | 邮电费 | 31008 | 物资储备 | ||||
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 95558 | 30208 | 取暖费 | 31009 | 土地补偿 | ||||
30111 | 公务员医疗补助缴费 | 117089.1 | 30209 | 物业管理费 | 31010 | 安置补助 | ||||
30112 | 其他社会保障缴费 | 15255.9 | 30211 | 差旅费 | 26167.00 | 31011 | 地上附着物和青苗补偿 | |||
30313 | 住房公积金 | 191747 | 30212 | 因公出国(境)费用 | 31012 | 拆迁补偿 | ||||
30314 | 医疗费 | 30213 | 维修(护)费 | 9725 | 31013 | 公务用车购置 | ||||
30199 | 其他工资福利支出 | 144412 | 30214 | 租赁费 | 31019 | 其他交通工具购置 | ||||
303 | 对个人和家庭的补助 | 158156.65 | 30215 | 会议费 | 31021 | 文物和陈列品购置 | ||||
30301 | 离休费 | 30216 | 培训费 | 31022 | 无形资产购置 | |||||
30302 | 退休费 | 79760 | 30217 | 公务接待费 | 31099 | 其他资本性支出 | ||||
30303 | 退职(役)费 | 30218 | 专用材料费 | 312 | 对企业补助 | |||||
30304 | 抚恤金 | 30224 | 被装购置费 | 31201 | 资本金注入 | |||||
30305 | 生活补助 | 59545.65 | 30225 | 专用燃料费 | 31203 | 政府投资基金股权投资 | ||||
30306 | 救济费 | 30226 | 劳务费 | 3000 | 31204 | 费用补贴 | ||||
30307 | 医疗费补助 | 30227 | 委托业务费 | 31205 | 利息补贴 | |||||
30308 | 助学金 | 30228 | 工会经费 | 21386.82 | 31299 | 其他对企业补助 | ||||
30309 | 奖励金 | 30229 | 福利费 | 399 | 其他支出 | |||||
30310 | 个人农业生产补贴 | 30231 | 公务用车运行维护费 | 39906 | 赠与 | |||||
30399 | 其他对个人和家庭的补助 | 18851 | 30239 | 其他交通费用 | 188880 | 39907 | 国家赔偿费用支出 | |||
30240 | 税金及附加费用 | 39908 | 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 | |||||||
30299 | 其他商品服务支出 | 13035 | 39999 | 其他支出 | ||||||
307 | 债务利息及费用支出 | |||||||||
30701 | 国内债务付息 | |||||||||
30702 | 国外债务付息 | |||||||||
30703 | 国内债务发行费用 | |||||||||
30704 | 国外债务发行费用 | |||||||||
人员经费合计 | 3225855.61 | 公用经费合计 | 290771.53 | |||||||
合 计 | 3516627.14 | |||||||||
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况,数据取自财决08-1表 |
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 | ||||||||||||||||||||
公开07表 | ||||||||||||||||||||
公开部门: | 金额单位:元 | |||||||||||||||||||
2019年度预算数 | 2019年度决算数 | |||||||||||||||||||
合计 | 因公出国(境)费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国(境)费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | |||||||||||||
小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | |||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||||||
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
注:2019年度预算数为“三公”经费全年预算数,反映按规定程序调整后的预算数;决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出,决算数据取自F03表。 |
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 | |||||||||
公开08表 | |||||||||
公开部门: | 金额单位:元 | ||||||||
项目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||||
功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | |||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表 |
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收入总计10051850.16元,支出总计9643171.23元。与2018年度相比,收入总计增加2536480.45元、支出总计增加2110686.27元,收入总计增长33.7%,支出总计增长28%,主要原因是人员增加、项目经费增加。
二、收入决算情况说明
2019年度收入合计10051850.16元,其中:财政拨款收入 9775028.08元,占97.2%;上级补助收入0元,占0%;事业收入0元,占0%;经营收入0元,占0%;附属单位上缴收入0元,占0%;其他收入276822.08元,占2.8%。
三、支出决算情况说明
2019年度支出合计9643171.23元,其中:基本支出3516784.54元,占36.5%;项目支出6126386.69元,占63.5%;上缴上级支出0元,占0%;经营支出0元,占0%,对附属单位补助支出0元,占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计9775028.08元,支出总计9643013.83元。与2018年度相比,财政拨款收入增加2358143.26、支出总计增加2227980.04元,收入增长31.8%,支出增长30%,主要原因是人员增加、项目经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出9643013.83元,占本年支出合计的99.9%。与2018年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加2227980.04元,增加30%,主要原因是项目经费增加。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出9643013.83元,主要用于以下方面:(按支出功能分类科目说明)如:一般公共服务(类)支出8880519.19元,占92%;教育(类)支出0元,占0%;科学技术(类)支出0元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0元,占0%;社会保障和就业(类)支出358100.54元,占3.7%;卫生健康(类)支出212647.1元,占2.2%;节能环保(类)支出0元,占0%;城乡社区(类)支出0元,占0%;资源勘探信息(类)支出0元,占0%;农林水(类)支出0元,占0%;交通运输(类)支出0元,占0%;自然资源海洋气象(类)支出0元,占0%;住房保障(类)支出191747元,占2%,等等。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8482085.94元,支出决算为9643013.83元,完成年初预算的113%。其中:
(以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目,逐项说明具体支出决算情况,及决算数大于预算数的主要原因。)
1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)。年初预算为1682605.73元,支出决算为2743889.90元,完成年初预算的163%,决算数大于预算数的主要原因人员增加,目标考核奖、责任奖344000元、政府效能奖213000、第一书记及扶贫开发驻村工作经费10400元、2017年住房补贴72900元、5月调入5名事业人员工资220000元,预算未包含。
2.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)。年初预算为244000 元,支出决算为244000 元,完成年初预算的100%。
3.一般公共服务(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)。年初预算为 5800000 元,支出决算为5882386.69元,完成年初预算的101%,决算大于预算数的主要原因采购办公设备。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为135932元,支出决算为79760元,完成年初预算的58.6%,决算数小于预算数的主要原因2名人员退休及支付2名退休人员2017年住房补贴25760元。
5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为239172.24元,支出决算为223999.3元,完成年初预算的96.6%,决算数小于预算数的主要原因本年度人员调整,2名人员退休。
6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为0元,支出决算为39085.34元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因给退休人员补缴职业年金,此项资金未做预算。
7.其他社会保障和就业支出(类)年初预算为15064.16元,支出决算为15255.9元,完成年初预算的101%,决算数大于预算数的主要原因人员增加。
8.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为76283.52元,支出决算为95558元,完成年初预算的125%,决算数大于预算数的主要原因本年度人员调整,新增5名事业人员。
9.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为91067.52元,支出决算为117089.1元,完成年初预算的132%,决算数大于预算数的主要原因本年度人员调整,新增5名事业人员。
10.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为197960.75元,支出决算为191747元,完成年初预算的96.8%,决算数小于预算数的主要原因2名人员退休。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(按经济分类填列到款级科目)
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出3516627.14元,其中:人员经费3225855.61元,公用经费290771.53元。支出具体情况如下:
1.工资福利支出3067698.96元,较2019年度年初预算数增加856987.55元,增长38.7%,主要原因是人员增加;较2018年度决算数增加620104.22元,增长25.3%。
2.商品和服务支出281571.53元,较2019年度年初预算数增加190129元,增长67.5%,主要原因是其他交通费用增加188880元,预算列入人员经费,实际支出记入商品和服务支出中;较2018年度决算数增加188730.48元,增长67%。
3.对个人和家庭的补助158156.65元,较2019年度年初预算数增加22224.65元,增加16.3%,主要原因是人员增加;较2018年度决算数减少140270.35元,降低47%。
4.资本性支出(基本建设)0元,较2019年度年初预算数增加0元,增长0%,主要原因是无;较2018年度决算数增加0元,增长0%。
5.资本性支出9200元,较2019年度年初预算数增加9200元,增长100%,主要原因是购置办公设备,未做此项预算;较2018年度决算数增加4260元,增长46.3%。
6.对企业补助(基本建设)0元,较2019年度年初预算数增加0元,增长0%,主要原因是无;较2018年度决算数增加0元,增长0%。
7.对企业补助0元,较2019年度年初预算数增加0元,增长0%,主要原因是无;较2018年度决算数增加0元,增长0%。
8.其他支出0元,较2019年度年初预算数增加0元,增长0%,主要原因是无;较2018年度决算数增加0元,增长0%。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算
总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元,支出决算为0元,完成预算的0%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:未做此项预算,也无此项支出。
2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少0元,下降0%,其中:因公出国(境)费支出决算减少0元,下降0%;公务用车购置及运行费支出决算减少0元,下降0%;公务接待费支出决算减少0元,下降0%;因公出国(境)费支出减少的主要原因是无;公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是无;公务接待费支出减少的主要原因是无。
(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0元,占0%;公务用车购置及运行费支出决0元,占0%;公务接待费支出决算0元,占0%。具体情况如下:
1.因公出国(境)费预算为0元,支出决算为0元,完成预算的0%;2019年度因公出国(境)团组数0个,因公出国(境)人次数0人次。开支内容包括:无。
2.公务用车购置及运行维护费预算为0元,支出决算为0元,完成预算的0%。其中:公务用车购置费支出为0元,公务用车运行维护费支出0元,主要用于无等。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆,公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费预算为0元,支出决算为0元,完成预算的0%。其中: 国内接待费支出0元,主要用于无。国(境)外接待费支出0元,主要用于无。2019年度国内公务接待批次0个,国内公务接待人次0人,国(境)外公务接待批次0个,国(境)外公务接待人次0人。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2019年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元,本年支出0元,年末结转和结余0元。较2018年度决算数增加(减少)0元,增长(降低)0%,主要原因是:无。支出具体情况如下:无(按支出功能分类科目说明)。
九、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明(备注:此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致)
2019年度本部门机关运行经费支出290771.53元,比2018年度增加188996.48元,增长64.9%。主要原因是:人员增加,日常公用经费增加。
(二)政府采购情况说明
2019年度本部门政府采购支出总额47500元。其中:政府采购货物支出46500元、政府采购工程支出0元、政府采购服务1000元。授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额47500元,占政府采购支出总额的100%。
(三)国有资产占有使用情况说明
截至2019年12月31日,本部门房屋面积0平方米,共有车辆0辆,其中:领导干部用车0辆、一般公务用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况说明
1.绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求,本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目 4 个,二级项目 0 个,共涉及预算资金6044000 元,占一般公共预算项目支出总额的 100%,自评覆盖率达到100%。
2.部门决算中项目绩效自评结果。2019年我局共组织对中介机构审计费 1个项目开展了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出 5499953.69元,政府性基金预算支出 0 元。主要用于开展政府职能划转前已接收而未审结的控制价及结算审核项目。通过控制价及结算审核,节约了政府投资支出,规范了政府投资项目建设流程。在资金支付过程中,所有支出皆能足额按时支付,并都履行了审批手续,程序规范,保证了专款专用,充分发挥了资金效益。项目的决策、管理、产出、效益均达到了预期。经测评:
项目决策,指标分值20分,自评得分19分。
项目管理,指标分值25分,自评得分23分。
项目产出,指标分值15分,自评得分13份。
项目效益,指标分值40分,自评得分36分。
综上,政府投资审计项目绩效评价总分为100分,得分为91分,评分结果为“优秀”。
发现的主要问题:控制价及结算自送审至出具最终审核报告周期较长,不利于政府投资项目的整体验收及工程尾款支付。下一步改进措施:鉴于政府投资项目控制价及结算审核业务已划转至市财政局,我局将针对上述问题建议财政局以制度形式规范工程投资项目送审及审核全程流程要求。
3. 以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。
无
4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。
以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。中介机构审计费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,中介机构审计费项目绩效自评得分为 91 分。项目全年预算数为5500000 元,执行数为 5499953.69 元,完成预算的99.9%。主要产出和效果:一是近年来,市政府不断加大政府投资项目建设资金投入,为保证政府投资建设资金的安全有效运行,提高建设资金的使用效益,我局按照“财政资金运用到哪里,审计就要跟进到哪里”的要求,加大了政府投资项目审计力度,审计工作在节约政府资金、遏制建设领域腐败、促进项目管理、提高投资效果等方面起到了有效作用,为市政府决策提供了参考依据。;二是项目实施中,我局严格按照相关规定开展项目审计工作,不断完善建设单位、施工单位、受委托工程造价中介机构等参与工程结算审核各方的行为规范,坚持按审计流程操作、明确权责,提升政府投资项目结算审计全过程质量绩效管理,确保审计过程、审计流程的合法合规,保证了审计结果的权威性和有效性。项目计划按照绩效目标分别开展相关工作,顺利完成各项工作任务,达到了预期目标。
第四部分 名词解释
1.本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。
2.本年支出:是指单位本年度全部支出。
3.财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
4.事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
5.经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
7.基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
8.项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。
9.经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10.人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
11.日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
12.“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
13.机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)
第五部分 附件
1、2019年部门决算报表
2、2019年部门决算批复表