宁夏回族自治区灵武市医疗保障局2021年部门预算

灵武市医疗保障局2021年部门预算——部门预算情况说明

一、关于灵武市医疗保障局2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

灵武市医疗保障局2021年财政拨款收入预2498.462000万元，其中：本年收入2498.462000万元，包括一般公共预算拨款2498.462000万元，政府性基金预算拨款0.00 万元；上年结转结余0.00万元。财政拨款支出2498.462000万元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出0.00万元、社会保障和就业支39.940000 万元、卫生健康支出 2415.952000万元、住房保障支出42.570000万元。

二、关于灵武市医疗保障局2021年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

灵武市医疗保障局2021年一般公共预算财政拨款基本支出 514.822000万元，其中：本年收入安排支出514.822000     万元，上年结转资金安排支出0.00万元。比2020年执行数（决算数）增加39.743531万元，增长8.37 %。

人员经费501.552000万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资132.300000万元、津贴补贴71.482000万元、奖金105.610000万元、社会保障缴费78.55万元，其中（机关事业单位基本养老保险缴费39.540000万元、职工基本医疗保险缴费23.780000万元、公务员医疗补助缴费14.830000万元、其他社会保障缴费0.400000万元）、伙食补助费0.00、绩效工资77.640000万元、其他工资福利支出0.00万元、离休费0.00万元、退休费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助0.00万元、医疗费0.00万元、助学金0.00万元、奖励金0.00万元、住房公积金30.440000万元、提租补贴0.00万元、购房补贴12.130000万元、其他对个人和家庭的补助支出0.00万元；

公用经费18.800000万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费2.500000万元、印刷费0.500000万元、咨询费0.00万元、手续费0.100000万元、水费、电费1.800000万元、邮电费1.200000万元、取暖费0.990000万元、物业管理费、差旅费1.300000万元、因公出国（境）费、维修（护）费0.500000万元、租赁费0.00万元、会议费0.00万元、培训费0.00万元、公务接待费0.00万元、专用材料费0.00万元、劳务费0.00万元、委托业务费0.00万元、工会经费2.180000万元、福利费0.00、公务用车运行维护费1.500000万元、其他交通费5.530000万元、其他商品和服务支出0.700000万元、办公设备购置0.00万元、专用设备购置0.00万元。

（二）项目支出情况说明

灵武市医疗保障局2021年一般公共预算财政拨款项目支出1983.640000万元，其中：本年收入安排支出1983.640000万元，上年结转结余资金安排支出0.00万元。包括：210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101101行政单位医疗（项）2021年预算77.000000万元，比2020年执行数（决算数）增加37.00万元，增长 92.5%。主要用于离休干部医疗保障费。210卫生健康支出（类）21012财政对基本医疗保险基金的补助（款）2101202财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）2021年预算1000.000000万元，比2020年执行数776万元（决算数）增加224.00万元，增长28.87%,此笔资金2020年由财政直接上解银川市。主要用于城乡居民医疗保险市县补助。210卫生健康支出（类）21013医疗救助（款）2101301城乡医疗救助（项）2021年预算867.000000万元，比2020年执行数183万元（决算数）增加684.00万元，增长373.77%。主要用于城乡医疗救助、补助；健康扶贫医疗兜底。210卫生健康支出（类）21015医疗保障管理事务（款）2101505医疗保障政策管理（项）2021年预算17.000000万元，比2020年执行数（决算数）增加2.00万元，增长13.33 %。主要用于医保基金稽核、医保协议监管。210卫生健康支出（类）21015医疗保障管理事务（款）2101506医疗保障经办事务（项）2021年预算20.640000万元，比2020年执行数（决算数）增加2.64万元，增长 14.67 %。主要用于城乡居民城镇职工医疗保险工作经费。210卫生健康支出（类）21015医疗保障管理事务（款）2101599其他医疗保障管理事务支出（项）2021年预算2.000000万元。比2020年执行数（决算数）增加2.00万元，增长100 %。主要用于打击欺诈骗保举报奖励。

三、关于灵武市医疗保障局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

灵武市医疗保障局2021年“三公”经费财政拨款预算数为 1.5万元，其中：因公出国（境）费 0.00 万元，公务用车购置 0.00万元，公务用车运行费 1.5万元，公务接待费    0.00万元。

2021年“三公”经费财政拨款预算比2020年增加1.3    万元，其中：因公出国（境）费增加（减少）0.00万元，主要原因无因公出国；公务用车购置费增加（减少）0.00 万元，主要原因没有购置公车；公务用车运行费增加1.5万元，主要原因有待调拨车辆；公务接待费减少0.2万元，主要原因无公务接待。

四、关于灵武市医疗保障局2021年政府性基金预算拨款情况说明

无政府性基金预算财政拨款单位：灵武市医疗保障局2021年无政府性基金预算财政拨款收支。

有政府性基金预算财政拨款单位：

（一）基本支出情况说明

灵武市医疗保障局2021年政府性基金预算财政拨款基本支出0.00万元，其中：本年收入安排支出 0.00万元，上年结转资金安排支出0.00 万元。比2020年执行数（决算数）增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %。

人员经费0.00万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资0.00万元、津贴补贴0.00万元、奖金0.00万元、社会保障缴费0.00万元、伙食补助费0.00万元、绩效工资0.00万元、其他工资福利支出0.00万元、离休费0.00万元、退休费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助0.00万元、医疗费0.00万元、助学金0.00万元、奖励金0.00万元、住房公积金0.00万元、提租补贴0.00万元、购房补贴0.00万元、其他对个人和家庭的补助支出0.00万元；

公用经费0.00万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费0.00万元、印刷费0.00万元、咨询费0.00万元、手续费0.00万元、水费0.00万元、电费0.00万元、邮电费0.00万元、取暖费0.00万元、物业管理费0.00万元、差旅费0.00万元、因公出国（境）费0.00万元、维修（护）费0.00万元、租赁费0.00万元、会议费0.00万元、培训费0.00万元、公务接待费0.00万元、专用材料费0.00万元、劳务费0.00万元、委托业务费0.00万元、工会经费0.00万元、福利费0.00万元、公务用车运行维护费0.00万元、其他交通费0.00万元、其他商品和服务支出0.00万元、办公设备购置0.00万元、专用设备购置0.00万元。

（二）项目支出情况说明

灵武市医疗保障局2021年政府性基金预算财政拨款项目支出0.00万元，其中：本年收入安排支出0.00万元，上年结转结余资金安排支出0.00万元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。如，一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2021年预算 0.00万元，比2020年执行数（决算数）增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。主要用于：无。

五、关于灵武市医疗保障局2021年收支预算情况的总体说明

灵武市医疗保障局2021年收入总预算2498.462000万元，其中：本年收入2498.462000万元，上年结转结余0.00     万元；支出总预算2498.462000万元，其中：本年支出2498.462000万元，年末结转结余 0.00万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入2498.462000万元，占 100 %；事业预算收入0.00万元，占0%；上级补助预算收入0.00万元，占 0%；附属单位上缴预算收入 0.00万元，占0 %；经营预算收入  0.00 万元，占0 %；债务预算收入   万元，占 0 %；非同级财政拨款预算收入0.00 万元，占 0 %；投资预算收益0.00万元，占0 %；其他预算收入0.00 万元，占0%。

本年支出包括：行政支出2498.462000万元，占100 %；事业支出 0.00万元，占0 %；经营支出0.00 万元，占 0 %；上缴上级支出0.00 万元，占0%；对附属单位补助支出 0.00 万元，占0 %；投资支出0.00 万元，占 0 %；债务还本支出 0.00万元，占0%；其他支出0.00万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年，灵武市医疗保障局本级1个行政单位和 0 个参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算13.270000   万元，比2020年预算增加1.75万元，增长15.19%。主要原因是：本年度中有人员调入调出。

（二）政府采购情况

2021年，灵武市医疗保障局政府采购预算32.14万元，其中：政府采购货物预算 15.14万元，政府采购工程预算     万元，政府采购服务预算 17万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2020年12月31日，灵武市医疗保障局占用使用国有资产总体情况为房屋0.00平方米，价值 0.00万元；土地 0.00平方米，价值 0.00 万元；车辆 0辆，价值0.00 万元；办公家具价值13.021525万元；其他资产价值 20.562325  万元。国有资产分布情况为：

本级部门房屋0.00平方米，价值0.00万元；土地0.00  平方米，价值0.00万元；车辆0辆，价值 0.00万元；办公家具价值 13.021525万元；其他资产价值 20.562325 万元。

所属单位房屋0.00平方米，价值0.00 万元；土地 0平方米，价值0.00 万元；车辆 0辆，价值0.00 万元；办公家具价值 0.00万元；其他资产价值 0.00万元。

（四）预算绩效情况

2020年灵武市医疗保障局重点项目绩效评价如下:

医保协议监管、稽核项目资金自评报告

一、项目概况

我市现有协议医疗机构共计70家，其中公立二级医院3家（市医院、市中医院、市妇幼保健院），公立一级医疗机构9家（9个乡镇卫生院），民营二级医院1家（唐都医院），民营一级医院9家（灵州医院、鸿瑞医院、杏林医院、新区医院、康源医院、恒康胃肠病专科医院、仁和医院、同仁医院、灵康医院），社区卫生服务站7家，诊所41家。现有协议零售药店104家。协议医疗机构执行自治区、银川市规定的住院、门诊统筹、门诊大病及个人账户的医保政策，诊所和药店只结算个人账户资金。截止2020年10月，全年城镇职工基本医疗保险参保36172人，其中在职职工24073人，退休职工12105人。完成下达目标任务数的106%。城乡居民医保参保缴费180053人，完成下达目标任务数的105%。2020年职工医保门诊（含普通门诊、门诊大病、门诊统筹、门诊肾透析）就医19.69万人次，总费用3293.23万元，统筹支付1174.65万元，其他补助支付141.43万元，个人账户支付1635.76万元；住院就医4633人次，发生总费用3993.61万元，统筹报销2707.97万元，其他补助172.53万元，次均费用8620元，报销比例72.13%。居民医保门诊就医32.48万人次，总费用2372.29万元，统筹报销1324.46万元；住院就医15467人次，发生总费用11229.58万元，统筹报销5873.11万元，次均费用7260元，报销比例52.3%。全市健康扶贫一站式结算47572人次，累计发生总费用2190.67万元，基本统筹支付1188.20万元，大病保险报销99.09万元，大病保险财政补助34.23万元，扶贫保报销27.59万元，医疗救助403.23万元，医疗救助（深度贫困补助）55.35万元。

二、项目基本情况

1、医保基金稽查费项目

我单位担负着全市城镇职工、离休干部保障、干部职工大额医疗保险、城镇居民医疗保险、职工生育保险的信息采集、录入、宣传、参保、基金征缴、待遇支付、基金监管等工作。为严厉打击虚假住院、挂床住院、冒名顶替等套取医保资金行为，2019年开始采用平安公司的人脸识别技术，由人工稽查转为线上线下一体化稽查，对全市有住院资质的公立医院和民营医院进行线上稽核。2019年预算安排医保基金稽查费年安排12万元，2020年预算安排医保基金稽查费年安排6万元，单位自筹资金3万元（使用区专项医疗服务与能力提升资金），本级资金支出功能分类2101599其他医疗保障管理事务，政府经济分类50205委托业务费，部门经济分类30227委托业务费。

2. 医保协议医院监管资金项目

根据《国家医疗保障局关于做好2019年医疗保障基金监管工作的通知》（医保发〔2019〕14号）文件精神，要求各省医保部门要全面开展智能监控工作，积极推广互联网+视频监控，开展监管方式创新试点，积极引入信息技术服务机构、会计师事务所、商业保险机构等第三方力量，参与基金监管工作，为做好打击欺诈骗保专项工作，2020年继续聘请宁夏平安医疗健康管理股份有限公司对我市定点医疗机构住院费用进行专项检查和线下人工稽核服务。根据我局工作目标计划，2020年财政拨付预算内医保协议医院监管资金9万元，单位自筹资金8万元（使用区专项医疗服务与能力提升资金），本级资金支出功能分类2101599其他医疗保障管理事务，政府经济分类50205委托业务费，部门经济分类30227委托业务费。

二、项目资金使用及管理情况

1、医保基金稽查费项目

2020年预算安排医保基金稽查费年安排6万元，实际使用6万元。不足部分单位自筹资金3万元（使用区专项医疗服务与能力提升资金）。

2. 医保协议医院监管资金项目

2020年财政拨付预算内医保协议医院监管资金9万元，实际使用9万元。不足部分单位自筹资金8万元（使用区专项医疗服务与能力提升资金）。

三、项目组织实施情况

1、医保基金稽查费项目

2020年预算安排医保基金稽查费年安排6万元，单位自筹资金3万元，实际支出9万元。因此项目属于订制业务，市场无可比性，因此采用单一来源谈判方式采购。经单位采购领导小组组织谈判并确认价格、签订协议、组织实施、并在实施结束后由单位验收小组验收。

2. 医保协议医院监管资金项目

2020年财政拨付预算内医保协议医院监管资金9万元，单位自筹资金8万元，实际支出17万元。因此项目属于订制业务，市场无可比性，因此采用单一来源谈判方式采购。经单位采购领导小组组织谈判并确认价格、签订协议、组织实施、并在实施结束后由单位验收小组验收。

四、项目绩效情况

（一）2020 年医保协议医院监管安排预算资金 9 万元，用于委托第三方机构我市开展医疗基金打击欺诈骗保专项检查服务。此项目我局通过政府采购委托平安医疗健康管理股份有限公司实施。1、专项治理工作。（1）通过平安公司智能审核平台从后台筛选重复收费、分解收费、超标准收费、串换收费、分解住院等疑似欺诈骗保数据，累计筛选出可疑数据5万余条，累计金额 1016790.32 元;（2）通过平安公司从专家库中选取 8名三级以上医疗机构的主任医师，对 12家医疗机构抽取病案并进行现场稽核，累计服务 20 人次，共计抽取病案109 份，涉及医疗总费用 347661.20元。稽核出可疑病案 86 份，涉及可疑异常金额 39080.34 元。2、进销存审计工作。2020通过平安医疗健康管理股份有限公司，对灵武市 2 家公立医疗机构及其他14家基层医疗机构的药品及耗材进销存、财务会计资料等进行核查。发现定点医药机构存在以下可疑行为∶被审计医疗机构存在人员配置权限不合理、进销存登记不清晰疑似串换药品、会计核算及财务管理不规范情形;被审计医疗机构药品管理不规范，主要系部分医院对药品采购及销售上线实施信息系统进行管理，但未按照随货同行单或采购发票正确录入及购数量和金额，未严格执行药品盘点制度，账实不相符等问题。有效的保证了灵武市医疗保障基金规范使用，巩固了医疗保障基金监管的高压态势，让广大参保群众真正享受医疗保障实惠，提高了人民群众医疗保障的获得感、幸福感和安全感。

（二）2020年安排医保基金稽查费预算12万元，用于打击虚假住院、挂床住院、冒名顶替等套取医保资金行为，主要采用人脸生物识别技术，一天不少于两次稽查，由传统的人工稽查转为线上线下一体化稽查。目前已在全市的 2家公立医疗和 8家民营医院安装使用，在实践应用中取得了良好的效果。此项目已完成全年进度的100%。

通过聘请第三方检查，优化了工作质量，提高了工作效率，有效增强了检查小组的业务能力。由我局人员担任检查小组负责人，对重大问题和检查方向予以督导，由第三方平安医疗健康管理公司开展专业检查工作，不仅优化了工作质量，提高了工作效率，还进一步加强了行政执法的公正性和权威性。深入了解了各医院的情况及存在的问题通过此次检查，不仅对医保基金上报数据的真实性进行了抽查，发现了问题。更重要的是对各单位的信息系统使用情况、购销存核算情况、以及会计核算、财务管理情况进行了摸底了解。对下一步的工作开展提供了思路，对确定下一步"重点监管对象"指引了方向。通过聘请第三方检查和引进人脸识别签到系统有效的保证了灵武市医疗保障基金规范使用，巩固了医疗保障基金监管的高压态势，让广大参保群众真正享受医疗保障实惠，提高了人民群众医疗保障的获得感、幸福感和安全感。

五、经验总结

通过 "打靶式"检查，不仅对医保基金上报数据的真实性进行了核查，为基金监管提供了有效的数据支撑，更重要的是对各医疗单的信息系统使用、购销存核算以及会计核算、财务管理等情况进行了详细摸底了解。对今后完善"重点监管对象"指引了方向，开拓了思路。加强医保基金监管是医疗保障部门的法定职责，打击欺诈骗保行动是一项艰巨的任务，市医疗保障局将进一步提高政治站位，厘清工作思路，强化工作措施，坚守法律底线、政策红线，全面查堵医保基金管理漏洞，全力维护基金安全。

六、 2021年工作计划

（一）继续加大基本医疗保险基金打击欺诈骗保工作，巩固专项工作成果。2021年，我局将继续引入社会力量参与基金监管工作，针对医疗机构严厉打击虚假住院、挂床住院、冒名顶替、串换药品、耗材等套取医保资金行为；针对参保人员，重点查处伪造虚假票据报销、冒名就医、使用社保卡套现或套取药品、耗材倒买倒卖等行为，开展医保基金专项稽核工作。

（二）进一步推进信息公开,构建良好舆论氛围。同时利用新闻对典型案件进行通报。

（三）用好打击欺诈骗取医疗保障基金行为举报奖励专项资金，加大宣传力度，鼓励社会各界举报欺诈骗取医疗保障基金行为，对诈骗取医疗保障基金行为形成震慑作用。

（四）规范行政执法，实现基金监管执法过程全记录，推进基金监管执法装备标准化，推行基金监管重大执法决定法制审核制度。

（五）其他需说明的事项

无 

灵武市医疗保障局2021年部门预算——名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列 

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。 

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。 

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。 

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。 

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。 

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。 

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。 

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。 

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。