2017年度灵武市沈家湖小学部门决算

第三部分 2017年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计3005765.25元，支出总计3012446.20元。与2016年相比，收、支总计分别增加了550589.39元和564019.84元，分别增长了22.43%和23.04%。主要原因是：工资增长，上级部门对农村薄弱学校投资增大。 

    二、收入决算情况说明

2017年度收入合计3005765.25元，其中：财政拨款收入2615190.28元，占87.01%；事业收入0.00元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入390574.97元，占12.99%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计3012446.20元，其中：基本支出2222372.90元，占73.77%；项目支出790073.30元，占26.23%；经营支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计2615190.28元，支出总计2,648,490.28。与2016年相比，财政拨款收、支总计分别增加188,029.56元和276229.56元，增长7.75%和11.64%，主要原因：个人工资增加，政府拨付营养午餐、教师交通生活补助、义教经费、临聘教师工资等费用的增加等。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出2648490.28元，占本年支出合计的87.92%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加27622956元，增长11.64%，主要原因是个人工资增加，政府拨付营养午餐、教师交通生活补助、义教经费、临聘教师工资等费用的增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出2648490.28元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出1994136.00元，占75.29%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出3400.00元，占0.13%；社会保障和就业（类）支出402572.84元，占15.20%；医疗卫生与计划生育支出100529.44元，占3.80%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出147,852.00元，占5.58%，政府性基金预算拨款支出0.00元，占0.0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1797186.98元，支出决算为2648490.28元，完成年初预算的147.37%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资提高；二是本年度基本养老保险、医疗保险等缴费基数、标准调整提高。其中教育支出年初预算1165579.10元，决算1,994,136.00元，增加828556.90元，增长71.09%；主要原因是工资增加；文化体育与传媒支出年初无预算，属新增项目，决算3400.00元，增幅100%；社会保障和就业支出年初预算370666.58元，决算402,572.84元，增加31906.26  元，增长8.61%，主要原因是基本养老缴费基数及标准调整提高；医疗卫生与计划生育支出年初预算91337.26元，决算100529.44元，增加9192.18元，增长10.06%；住房保障支出年初预算169604.04元，决算147852.00元，减少21752.04 元，下降12.83%主要原因预算过高。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2127461.28元，其中：人员经费2060691.28元，公用经费66770.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1,805,924.28元，较2017年度年初预算数增加209,841.34元，增长13.15%，主要原因是工资调整增高；较2016年决算数增加115,666.57 元，增长6.84%。

2.商品和服务支出66770.00元，较2017年度年初预算数增加35,270.00元，增加111.97%，主要原因是农村学校公用经费提高；较2016年决算数减少830.00元，降低1.23%，主要原因学生数较少。

3.对个人和家庭的补助254767.00元，较2017年度年初预算数增加85,162.96元，增长 50.21%，主要原因是工资待遇提高，缴费基数调整提高，实际由社保局发放；较2016年决算数增加41,312.00元，增长19.35%。

4.其他资本性支出0元，较2017年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是0；较2016年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度未产生“三公”经费，决算数与预算数均为0元。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少（增加）0元，下降（增长）0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加0元，下降（增长）0%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是我单位未产生该项费用；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因我单位无公务用车。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。 

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。 

3.公务接待费支出0元。其中： 国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，其中本年拨款0元，上年结转0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。支出较2016年决算数增加了0元，增长0%。 

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年，本部门机关运行经费支出0元，比2016年增加（减少）0元，增长（下降）0%。 

（二）政府采购情况说明

2017年，我单位政府采购预算212882.00元，支出决算总额212882.00元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算212882.00元，支出决算总额212882.00元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积1554平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。 

2.部门决算中项目绩效自评结果。今年在部门决算中增加“0”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“0”项目自评得分为0分。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果：无。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果：无。 

第四部分  名词解释

 一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2016年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。