2018年度灵武市中北小学部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 单位概况

一、部门职责

灵武市中北小学是一所完全小学，隶属灵武市教育体育局。我单位贯彻国家教学方针，按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。实施小学义务教育，完成小学学历教育，促进基础教育健康、持续、和谐发展。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，我单位设独立编制机构数1个，纳入2018年度部门决算编报范围的单位1个，属独立核算二级预算单位、财政全额拨款不定级别事业单位，无下属机构。

根据市编办三定方案，我单位内设办公室、教务处、总务处、政教处四个内设机构。2018年末核定机构编制人数14人，一般公共预算财政拨款开支人数14人；退休教师16人。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计3,025,645.88元，支出总计2,990,945.60 元。与上年相比，收入总计增加271,020.36元，增长9.84%，支出总计增加232,047.00元，增长8.41%，主要原因是一是人员工资正常晋升及2018年工资调整补发；二是社会保障和就支出增的原因是年初基数调整，扣缴增加，补差基本医疗。在职教师工资、待遇提高。三是教育主管部门加大了对教育的投入。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计3,025,645.88 元，其中：财政拨款收入2,969,435.51 元，占98.14%；上级补助收入0.00元，占0%；事业收入0.00元，占0%；经营收入0.00元，占0%%；附属单位上缴收入0.00元，占0%；其他收入56,210.37元，占1.86%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,990,945.60 元，其中：基本支出2,596,462.51元，占86.81%；项目支出394,483.09 元，占13.19%；上缴上级支出0.00元，占0%；经营支出0.00元，占0%；对附属单位补助支出0.00元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2,969,435.51 元，支出总计2,969,435.51元。与上年相比，财政拨款收入总计增加363,068.71 元，增长13.93%，财政拨款支出总计增加363,068.71元，增长13.93%，主要原因是一是人员工资正常晋升及2018年工资调整补发，在职教师工资、待遇提高。二是社会保障和就业支出增的原因是年初基数调整，扣缴增加，补差基本医疗。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,969,435.51元，占本年支出合计的99.28%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加363,068.71元，增长13.93%，主要原因是一是人员工资正常晋升及2018年工资调整补发，在职教师工资、待遇提高。二是社会保障和就业支出增的原因是年初基数调整，扣缴增加，补差基本医疗。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,969,435.51元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出0.00元，占0%；教育（类）支出2,104,151.76元，占70.86%；科学技术（类）支出0.00元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0.00元，占0%；社会保障和就业（类）支出540,316.47元，占18.20%；农林水（类）支出0.00元，占0 %；住房保障（类）支出199,947.64元，占6.73%；医疗卫生与计划生育（类）支出125,019.64元，占4.21%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,029,194.36 元，支出决算为2,969,435.51元，完成年初预算的146.34%，决算数大于预算数的主要原因是:一是在职教师工资标准提高；二是补发在职教师2015至2016年住房补贴。

其中，（按支出功能分类科目说明）

1. 教育支出（类）普通教育（款） 小学教育（项）。年初预算为1245437.81 元，支出决算为2,009,151.76 元，完成年初预算的161.32%，决算数大于预算数的主要原因：人员工资正常晋升及2018年工资调整补发，各类奖金增大。

2. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0.00 元，支出决算为95,000.00 元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原：因人员工资正常晋升及2018年工资调整补发，各类奖金增大。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为202876.56 元，支出决算为184,940.00元，完成年初预算的91.16%，决算数小于预算数的主要原：因人员调动。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为265872.00元，支出决算为343082.15 元，完成年初预算的129.04%，决算数大于预算数的主要原因：人员工资正常晋升及2018年工资调整补发，各类奖金增大。

5. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为13378.09元，支出决算为12294.32元，完成年初预算的91.90%，决算数小于预算数的主要原因：人员调动。

6. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。年初预算为70565.76元，支出决算为73016.8 元，完成年初预算的103.47%，决算数大于预算数的主要原因：缴费基数标准提高。

7. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。年初预算为54589.86元，支出决算为52002.84 元，完成年初预算的95.26%，决算数小于预算数的主要原：人员调动。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为176474.28 元，支出决算为138344.00 元，完成年初预算的78.39%，决算数小于预算数的主要原因：人员调动。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0.00 元，支出决算为61603.64 元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因：本年发放住房补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2,596,462.51元，其中：人员经费2,519,967.25 元，公用经费76,495.26 元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出2,102,565.10元，较年初预算数增加381,591.75 元，增长22.17%，主要原因是主要原因是一是人员工资正常晋升及2018年工资调整补发，及各类奖金的发放。二是社会保障和就业支出增的原因是年初基数调整，扣缴增加，补差基本医疗等。较上年决算数增加406,099.53  元，增长23.94%。

2.商品和服务支出76,495.26 元，较年初预算数增加34,146.25元，增长80.63%%，主要原因是财政拨入办公用房取暖费。较上年决算数增加（减少）68,034.26元，增长804.09%%。

3.对个人和家庭的补助417,402.15元，较年初预算数增加151,530.15元，增长56.99%%，主要原因是人员工资晋升；较上年决算数减少123,159.61元，下降22.78%%。

4.其他资本性支出0.00元，较年初预算数增加元，0.00元，增长0%，较上年决算数增加（减少）0.00元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少0.00元，下降0%，决算数小于年初预算数的主要原因：厉行节俭。

1. “三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少0.00元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因：我单位无出国人员。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无支出。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少0.00元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因：我单位无车辆。其中：公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少0.00元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因：本年无公务接待。其中： 国内接待费支出0.00元，主要用于无支出。国（境）外接待费支出0.00元，主要用于无支出。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余元，本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元，较上年决算数增加0.00元，增长0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、其他重要事项的情况说明

1. 机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年增加0.00元，增长0%。决算数大于预算数的主要原因:无。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0.00。政府采购工程预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积1,650平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0.00元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2018年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0.00元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对等0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0.00元，政府性基金预算支出0.00元。其中，对0个项目分别委托0个第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，无（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）： 无项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标， 无项目绩效自评得分。项目全年预算数为0.00元，执行数为0.00元，完成预算的0 %。主要产出和效果：无。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

第四部分 名词解释

1、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

2、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

3、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

4、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

5、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

6、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

7、本年支出：是指单位本年度全部支出。

8、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

9、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

10、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

11、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

12、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

13、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

14、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

15、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

16、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

18、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

19、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

第五部分 附件

其他相关资料：

1、2018年部门决算报表。

2、2018年部门决算批复报表。