2018年度灵武市白土岗回民小学部门决算

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计7,768,850.96元，支出总计7,768,850.96元。与上年相比，收、支总计各减少616,255.62元和432,223.15元，下降了7.35%和5.27%，主要原因是2017年财政用于改薄项目资金支出数额较大，2018年无该项支出。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计7,550,828.66元，其中：财政拨款收入元6,993,752.06元，占92.62%；上级补助收入0.00元，占%；事业收入138,635.00元，占1.84%；经营收入0.00元，占0%；附属单位上缴收入0.00元，占0%；其他收入元418,441.60元，占5.54%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计7,632,683.47元，其中：基本支出5,166,763.93元，占67.69%；项目支出2,465,919.54元，占32.31%；上缴上级支出0.00元，占0.00%；经营支出0.00元，占0%；对附属单位补助支出0.00元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计6,993,752.06元，支出总计7,128,392.06元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加了216,979.65元和461,619.65元，增长了3.20%和6.92%，主要原因是2018年增加了教师住房补贴和调资等因素。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出7,128,392.06元，占本年支出合计的91.76%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加461619.65元，增长6.92%，主要原因是2018年增加了教师住房补贴和调资等因素。

2. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出7,128,392.06元，主要用于以下方面：教育（类）支出5,584,272.07元，占78.34%；文化体育与传媒（类）支出0.00元，占0%；社会保障和就业（类）支出902,177.99元，占12.66%；医疗卫生与计划生育支出232,562.68元，占3.26%；住房保障（类）支出409,379.32元，占5.74%。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4,049,541.88元，支出决算为7,128,392.06元，完成年初预算的176.03%，其中：

   1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为0.00元，支出决算为227,060.00元；年初没有学前预算是因为学前教育没有纳入预算。小学教育（项）。年初预算为2,642,452.18元，支出决算为5,154,712.07元，完成年初预算的195.07%，决算数大于预算数的主要原因是我单位为二级预算单位，年初项目资金预算有主管部门教体局实施，学校不负责项目资金预算，只负责项目资金支出；其他普通教育支出（项）年初预算为0.00元，支出决算为202,500.00元，没有预算是因为是我单位为二级预算单位，年初项目资金预算由主管部门教体局实施，学校不负责项目资金预算，只负责项目资金支出。

   2. 文化体育与传媒支出。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。

   3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为426,317.88元，支出决算为364,802.40元，完成年初预算的85.57%，决算数小于预算数的主要原因是有期间退休人员其他行政事业单位离退休支出（项）年初预算为334016.00元，支出决算为468,099.63元，完成年初预算的140.14%，决算数大于预算数的主要原因是调整缴费基数，死亡抚恤（项）年初预算为8,400.00元，支出决算为47,840.00元，完成年初预算的569.52%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员一人死亡所致。其他社会保障和就业支出（项）年初预算为28,112.27元，支出决算为21,435.96元，完成年初预算的76.25%，决算数小于预算数的主要原因是人员调整。

   4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为148,284.48元，支出决算为146,057.20元，完成年初预算的98.50%，决算数小于预算数的主要原因是人员调整，公务员医疗补助（项）年初预算为92,807.13元，支出决算为86,505.48元，完成年初预算的93.21%，决算数小于预算数的主要原因是人员调整。

   5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为369,151.94元，支出决算为273,092.00元，完成年初预算的73.98%，决算数小于预算数的主要原因是人员调整。住房补贴（项）年初预算为0.00元，支出决算为136,287.32元，没有预算数的主要原因是年初住房补贴没有纳入预算。

   6.其他支出。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出5,019,536.73元，其中：人员经费4,899,731.79元，公用经费119,804.94元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出4,243,672.16元，较年初预算数增加633,746.06元，增长14.93%，主要原因是年内发放2015年、2016年度在职教师住房补贴、2018年度创城奖等；较上年决算数增加458,288.64 元，增长12.11%。

2.商品和服务支出119,804.94元，较年初预算数增加48,554.94元，增长40.53%，主要原因工会经费金额增加；较上年决算数减少172,695.06 元，减少59.04%。

3.对个人和家庭的补助656,059.63元，较年初预算数增加313,643.63元，增加91.60%，主要原因是年内发放退休教师住房补贴等；较上年决算数减少256,806.83元，下降28.13%。

4.其他资本性支出0.00元，较年初预算数增加0.00元，增长0%；较上年决算数增加。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少0.00元，下降0%，决算数小于年初预算数的主要原因是无支出。

1. “三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

   2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

   1.因公出国（境）费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少0.00元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因是无支出。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少0.00元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因是无支出。其中：公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元，主要用于无支出。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。 

3.公务接待费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少0.00元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因是无支出。其中： 国内接待费支出0.00元，主要用于无支出。国（境）外接待费支出0.00元，主要用于无支出。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00元，本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元，支出较上年决算数减少0.00元，下降了0%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年增加0.00元，增长0%。决算数大于预算数的主要原因无支出。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本单位房屋面积5,658.80平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0.00元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2018年度0等个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0.00元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

共组织对0等个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0.00元，政府性基金预算支出0.00元。其中，对0个项目分别委托0个第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，因我单位属市教体局所辖二级预算单位，绩效评价由主管部门实施。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为0.00元，执行数为0.00元，完成预算的0%。主要产出和效果：一是我单位为二级预算单位未开展绩效评价；二是我单位为二级预算单位未开展绩效评价。发现的问题及原因：一是我单位为二级预算单位未开展绩效评价；二是我单位为二级预算单位未开展绩效评价。下一步改进措施：一是我单位为二级预算单位未开展绩效评价；二是我单位为二级预算单位未开展绩效评价。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

其他相关资料 :

1．2018年部门决算报表

2、2018年部门决算批复报表