2018年度灵武市回民中学部门决算

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 18,716,374.11元，支出总计18,079,808.68 元；与上年相比收入总计增加了2,011,604.66元，增长了 12.04 %；支出总计16,814,612.98元，增加1,265,195.70元，增长了 7.52 %，主要原因是：

1、2018年农村义务教育改善薄弱学校资金965,899.00元；

2、2017年宗教局拨少数民族地区特殊教育经费110,000.00元；3、银川市教育局拨教育教学成果奖290,000.00元；

4、2018年补发在职教师2015至2016年购房补贴490,915.21元。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计18,716,374.11元，其中：财政拨款收入17,611,014.47元，占94.09%；上级补助收入0.00元，占0%；事业收入0.00元，占0%；经营收入0.00元，占 0%；附属单位上缴收入0.00元，占0%；其他收入1,105,359.64元，占5.91%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计18,079,808.68元，其中：基本支出   14,120,513.98元，占 78.10 %；项目支出3,959,294.70元，占 21.90 %；上缴上级支出0.00，占0%；经营支出0.00元，占 0 %；对附属单位补助支出0.00元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计17,611,014.47元，支出总计16,888,454.47元；2017年度财政拨款收入总计15,249,515.05元，支出总计15,471,314.05　元。与上年相比财政拨款收入总计增加了2,316,499.42元，增长15.19%；支出总计增加1,417,140.42元，增长9.16%，主要原因是主要原因是：1、收入增加了改善薄弱学校项目资金、新增聘任高级职称人员经费和教师购房补贴；2、支出增加了教师购房补贴和新增聘任高级职称人员经费和改善薄弱学校资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出16,888,454.47元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,417,140.42元，增长9.16%，主要原因是支出增加了教师购房补贴和新增聘任高级职称人员经费和改善薄弱学校资金。

2. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出16,888,454.47元，主要用于以下方面：（按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出0.00元，占 0%；教育（类）支出12,777,558.25元，占75.65%；科学技术（类）支出0.00 元，占0%；文化体育与传媒（类）支出115,000.00元，占0.68%；社会保障和就业（类）支出2,024,793.37元，占11.99%；医疗卫生与计划生育支出（类）666,275.64元，占3.95%；农林水（类）支出0.00元，占0%；住房保障（类）支出1,304,827.21元，占7.73%。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   11,479,647.82元，支出决算为16,978,454.47元，完成年初预算的147.90%，其中：

   决算数大于预算数的主要原因是:一是在职教师工资标准提高；二是补发在职教师2015至2016年住房补贴。其中（按支出功能分类说明）：1、工资福利支出12,101,516.33元；2、补缴住房补贴支出490,915.21元；

   1、教育支出（类），年初预算为7,686,254.46元，支出决算为12,777,558.25元，完成年初预算的166.23 %，决算数大于预算数的主要原因是支出调整了教师购房补贴和新增聘任高级职称人员经费和改善薄弱学校经费。

   2、社会保障和就业支出（类），行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1,242,046.92元，支出决算为1,078,708.80元，完成年初预算的86.85%，决算数小于预算数的主要原因2018年有人员调出。

   3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为81,903.09元，支出决算为65,041.89元，完成年初预算的 79.41 %，决算数小于预算数的主要原因：2018年有人员调出。

   4、医疗卫生与计划生育支出（类），行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）。年初预算为443,710.56元，支出决算为443,419.44元，完成年初预算的99.93%，决算数小于预算数的主要原因：2018年有人员调出。

   5、医疗卫生与计划生育支出（类），行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为243,072.57元，支出决算为222,856.20元，完成年初预算的91.68%，决算数小于预算数的主要原因：2018年有人员调出。

   6、住房保障支出（类），年初预算为1,072,570.46元，支出决算为1,304,827.21元，完成年初预算的121.65 %，决算数大于预算数的主要原因是2018年支出调整了教师年初预算数。

   7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0.00元，支出决算为490,915.21元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因：本年发放住房补贴。

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出14,116,296.98元，其中：人员经费13,828,434.22元，公用经费287,862.76元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出12,592,431.54元，较年初预算数增加258,976.67元，增长2.1 %，主要原因是人员工资上涨；较上年决算数增加2,217,596.96元，增长21.37%。

2.商品和服务支出287,862.76元，较年初预算数增加368,201.75元，增加12.99%，主要原因是统一将项目资金工会经费和外聘教师工资经费在基本支出列支；较上年决算数增加 62,095.38 元，增长 33.68 %。

3.对个人和家庭的补助1,236,002.68元，较年初预算数增加 76,003.32  元，增长 5.79  %，主要原因是本年度增加了退休教师死亡抚恤金；较上年决算数增加 1,164,260.60元，增长 48.50 %。

4.其他资本性支出0.00元。较年初预算数增加0.00 元，增长0 %，主要原因是：无；较上年决算数增加0.00元，增长0 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0.00元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：厉行节约。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0.00元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位无出国人员。全年因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。开支内容包括：无支出。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 0.00 元，支出决算为 0.00 元，完成年初预算的 0%；比上年减少（增加） 0.00元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：我单位无车辆。其中：公务用车购置费支出为 0.00 元，公务用车运行维护费支出 0.00 元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量为0 辆。

3.公务接待费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0.00元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：本年无公务接待。其中： 国内接待费支出 0.00 元，主要用于：无支出。国（境）外接待费支出0.00 元，主要用于：无支出。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次  0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0 人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余45,000.00元，本年收入45,000.00元，本年支出90,000.00元，年末结转和结余0.00元，较上年决算数增加45,000.00元，增长 200%，主要原因是：2018年支出的45,000.00元是2017年结转数；2018年支出数为年初结转数45,000.00元和本年收入45,000.00元，共计支出90,000.00元。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：商品服务支出90,000.00元，科目如下:1、办公费支出11,784.00元；2、印刷费支出9,000.00元；3、电费支出500.00元；4、维修（护）费支出4,593.00元；5、租赁费支出163.00元；6、专用材料支出45,625.00元；7、劳务费支出8,687.00元；8、其他商品和服务支出9,648.00元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）0.00元，增长（下降）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算109,040.00 元，支出决算总额109,040.00元，完成年初预算的 100.00%。其中：政府采购货物预算109,040.00元，支出决算总额109,040.00 元，完成年初预算的 100.00% 。政府采购工程预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，我校房屋面积13,793.60平方米，共有车辆 0 辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我校组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 0 个，二级项目 0 个，共涉及资金0.00元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2018年度用于教育事业的彩票公益金支出等 1 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金90,000.00元，占政府性基金预算项目支出总额的 200.00%。

共组织对 0 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0.00元，政府性基金预算支出 0.00 元。其中，对 0个项目分别委托 0个第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看：无。（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）： 无项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标， 无项目绩效自评得分。项目全年预算数为0.00元，执行数为0.00元，完成预算的 0 %。主要产出和效果：无。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

其他相关资料：

1、2018年部门决算报表。

2、2018年部门决算批复报表。