关于2016年财政预算执行情况和 2017年财政预算（草案）的报告
——2016年10月21日在灵武市第十七届人民代表大会第一次会议上
灵武市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将2016年全市财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）提请大会审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见建议。
一、2016年财政预算执行情况
（一）一般公共财政预算收支情况
收入情况。截止9月底，全市辖区累计完成公共财政预算收入35.9亿元，同比下降10.6％，其中：中央级收入完成11.9亿元，同比下降19.8%；区级收入完成10.7亿元,同比下降12.4%；市级收入完成13.32亿元，同比增长1.3%。市级收入中：宁东管委会收入完成5.83亿元，同比下降12.7%，完成年度预算数的53.3%；市本级收入完成7.49亿元，同比增长15.7%，完成年度预算数的79.1%，其中税收收入完成4.72亿元，非税收入完成2.77亿元。截止9月底，上级财政补助收入24.33亿元（不含宁东管委会数据），其中：一般性转移支付收入14.67亿元（含宁东体制调整补助基数8.7556亿元），专项转移支付补助收入9.66亿元。预计全年市本级一般公共财政预算收入将完成年度预算任务，宁东管委会完成年度预算任务较为困难。
支出情况。截止9月底，市本级一般公共预算支出完成22.1亿元（不含宁东管委会数据），同比增长15%。其中：一般公共服务支出0.92亿元，同比增长3 %；国防支出0.02亿元，同比增长83.1 %；公共安全支出0.89亿元，同比增长39.7 %；教育支出2.04亿元，同比增长10.7 %；科学技术支出0.56亿元，同比增长82.1 %；文化体育与传媒支出0.17亿元，同比增长7.4 %；社会保障和就业支出3.68亿元，同比增长48.4 %；医疗卫生与计划生育支出0.85亿元，同比下降13.8 %；节能环保支出0.24亿元，同比下降51.9 %；城乡社区事务支出2.93亿元，同比增长123.3 %；农林水事务支出3.04亿元，同比增长21.1 %；交通运输支出0.77亿元，同比增长45.1 %；资源勘探信息等事务支出1.24亿元，同比下降17.6 %；商业服务等事务支出0.1亿元，同比下降34.9 %；国土资源气象等支出0.09亿元，同比下降57 %；住房保障支出3.03亿元，同比增长43 %；粮油物资储备事务支出0.01亿元，与上年持平；地方政府债务付息支出1.53亿元，同比下降49.7 %。
预计到年底，市本级一般公共预算支出完成36.16亿元，同比增长9.1%（具体支出见附表）。
预算收支平衡情况：预计市本级全年收入为（可用财力）40.26亿元。其中：一般公共财政预算收入9.47亿元，上级补助收入26.64亿元，上年结转0.05亿元，转贷地方政府债券收入4.1亿元。预计全年支出40.26亿元。其中：全市地方一般预算支出36.16亿元，转贷地方政府债券支出4.1亿元。收支相抵，一般公共财政预算收支平衡，预算执行总体情况较好。
（二）政府性基金收支情况
截止9月底，市级基金收入完成5.05亿元，完成年度预算数的100.5%；其中：市本级基金收入完成2.73亿元，同比下降10.9%，完成年度预算数的109.1%（国有土地使用权出让收入完成2.65亿元，占基金收入的97%）；宁东管委会完成基金收入2.32亿元，同比增长70.6%，完成年度预算数的105%。基金支出完成6.05亿元，同比下降7.8%，其中:市本级支出完成2.9亿元，同比下降28.2%；宁东管委会支出完成3.15亿元，同比增长25%。
预计市本级全年政府性基金收入完成3亿元，同比下降12 %，基金支出完成3亿元，同比下降24%（具体收支见附表）。
预算收支平衡情况：预计市本级基金预算收入完成3亿元，上级补助市本级政府性基金补助收入0.1亿元，上年结转0.25亿元，基金可用财力为3.35亿元。市本级基金支出完成3.35亿元。收支相抵，基金预算收支平衡。
（三)社会保险基金收支情况
截止9月底,市本级完成社会保险基金收入3.64亿元，同比增长15%；其中：企业职工基本养老保险基金收入2.12亿元，机关事业单位养老保险基金收入0.61亿元，城乡居民基本养老保险基金收入0.3亿元，工伤保险基金收入0.31亿元，失业保险基金收入0.3亿元。社会保险基金支出完成4.19亿元，同比下降3%；其中企业职工基本养老保险基金支出3.13亿元，机关事业单位养老保险基金支出0.4亿元，城乡居民基本养老保险基金支出0.16亿元，工伤保险基金支出0.38亿元，失业保险基金支出0.12亿元。
预计全年，全市社会保险基金收入完成5.84亿元，同比下降18%（主要是基金费率降低）。社会保险基金支出完成6.46亿元，同比增长15%。年末滚存结余4.44亿元（具体收支见附表）。
（四)政府性债务收支情况
今年以来，市财政偿还各类债务6.4亿元，其中：市本级资金偿还2.3亿元，争取自治区置换债券资金偿还4.1亿元，用于偿还及置换到期金融机构贷款本息和应付工程款，其中用置换债券资金偿还到期地方债1亿元。截止9月底，市本级政府性债务余额34.97亿元，其中：政府债券17.55亿元，比上年净增加3.1亿元；金融机构贷款15.14亿元，比上年减少1.5亿元；应付工程款1.41亿元，比上年减少1.6亿元；外债转贷债务0.55亿元，其他债务0.32亿元。本年新增地方债0.9亿元。通过市本级财政预算安排偿还及争取置换债券资金，政府债务结构发生了变化，金融机构贷款及政府应付工程款减少，政府债券增加，财政用于偿还金融机构的利息减少。
（五）主要工作措施
坚持齐抓共管，财政收入圆满完成。主动把握和适应全市经济发展新常态，努力抓项目增税源、抓征管挖税源，不断增强组织收入的目标意识、序时意识和质量意识。全市财税相关部门各司其职、紧密配合，盯住全年目标任务，加强过程控制，落实征管措施。强化对重点行业、企业、工程（项目）的管理和服务，全面强化税源管控。加强部门协作，推进综合治税，加大欠税清缴力度。强化非税收入征管，做到应收尽收。市本级收入克服经济下行压力加大、“营改增”政策减收等不利因素，预计全年圆满完成人代会批复的收入任务。
坚持围绕大局，服务发展取得实效。积极发挥财税政策、资金对经济发展的引导促进作用，助推经济转型升级，夯实财源增长基础。积极争取上级专项资金，截止9月底到位资金9.66亿元，预计全年达到10亿元，同比增长10%。加强政府融资管理，成立投融资担保公司，撬动金融机构及产业发展基金投入，缓解财政支出压力，促进重点项目建设。全面落实“营改增”结构性减税、企业所得税优惠、行政事业性收费减免等财税优惠政策，减轻企业税费负担。
坚持有保有压，支出结构持续优化。坚持以保障民生为重点，继续加大民生保障投入，让广大群众充分共享改革发展红利。截止9月底，用于教育、科技、文化体育、社会保障与就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障等民生方面的支出17.3亿元，预计全年用于民生保障财政支出达到一般公共预算支出的80%以上。严格控制“三公”经费等一般性支出，进一步强化会议费、差旅费、培训费、公务接待等支出监管，“三公”经费支出同比下降9.5%。
坚持精细管理，财政改革深入推进。坚持以财政改革为抓手，完善财政预算编制。深化国库集中支付改革，试点推行国库集中支付电子化，优化国库支付程序，缩减资金支付时限，资金动态监管取得实效。加强政府采购监管，规范政府采购行为。强化国有资产管理，全市行政事业单位资产清查工作全面完成。严格政府性债务管理，完善债务偿债机制，争取置换债券资金4.1亿元，有效缓解了财政支出压力。积极开展PPP项目工作，有序推进临港产业园基础设施建设。
坚持强化监督，资金绩效不断提升。积极履行财政监督职能，开展预算绩效评价，强化内控监管，科学合理编制部门预算。推进财政信息公开，市本级2016年总预算、2015年总决算，所有预算单位2016年部门预算和2015年部门决算及“三公”经费预决算全面公开。扎实开展“四项清理”工作，消化和盘活存量资金0.53亿元，完成置换债券资金支付4.1亿元。开展民政、社保、廉租房等重点民生领域资金专项检查，确保了资金安全。
各位代表：2016年是十三五开局之年，全市财政预算执行情况总体较好。但财政运行中还存在一些问题和不足，财政收入压力加大，“营改增”造成市本级收入减收较大；收入中非税收入占比增大，其中国有资产出让等一次性收入较大；支出需求呈刚性增长，主要表现在社会保障等民生类资金支出刚性增加，重点建设项目多，资金缺口较大；财源建设有待进一步加强，财税改革仍需深化和拓展。对此我们将精准研判，坚持问题导向，进一步深化改革，创新工作机制、加强财政监管等措施，确保全市财政预算执行有效运行。
二、2017年财政预算（草案）
2017年全市财政工作的指导思想：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实市委、市政府决策部署，紧扣“11344”工作思路，主动适应经济发展新常态，深化财政改革；优化支出结构，着力保障改善民生；坚持依法理财，为全面建成“开放、富裕、美丽、和谐”的美好新灵武，率先全面建成小康社会提供坚实财力保障。
（一）一般公共财政预算收支安排
2017年市财政将围绕市委、市政府重点工作，结合全市国民经济及社会发展目标，市本级一般公共财政预算收入安排9.71亿元（不含宁东管委会），同口径增幅8.5%（注：财政收入同口径增幅，是按照自治区财政厅宁财（库）函[2016]211号文件《自治区财政厅关于收入同口径增幅有关事项的通知》精神，“对2015年增值税、改征增值税和营业税中央、地方收入合计，按50：20：30分享比例重新计算确定中央、自治区、市县同口径收入基数”，确定下达我市2015年一般公共财政预算同口径收入基数为8.25亿元，2016年一般公共财政预算同口径收入基数为8.95亿元，故2017年一般公共财政预算收入任务，按照同口径收入基数增长8.5%确定为9.71亿元），上级补助收入11.52亿元，预计公共财政预算可用财力为21.23亿元。
一般公共财政预算支出安排21.23亿元，主要支出项目：一般公共服务1.51亿元，国防0.02亿元，公共安全0.54亿元，教育2.83亿元，科学技术0.54亿元，文化体育与传媒0.18亿元，社会保障和就业3.41亿元，医疗卫生与计划生育1.27亿元，节能环保0.11亿元，城乡社区事务2.37亿元，农林水事务2.66亿元，交通运输0.65亿元，资源勘探信息等事务0.98亿元，商业服务业等事务0.1亿元，国土资源气象等事务0.09亿元，住房保障支出0.65亿元，粮油物资储备事务0.01亿元，地方政府债务付息支出2.3亿元，预备费0.4亿元，其它支出 0.58亿元。
预算收支平衡情况：公共财政预算收入21.23亿元，公共财政预算支出21.23亿元。收支相抵，公共财政预算收支平衡（具体收支安排见附表）。
（二）政府性基金预算收支安排
2017年，基金预算收入安排2亿元，基金预算支出安排2亿元（具体收支安排见附表）。
（三）社会保险基金预算收支安排
2017年，社会保险基金预算收入安排7.26亿元，上年结余4.44亿元，社会保险基金可用额度为11.7亿元；社会保险基金支出安排8.43亿元，年末滚存结余3.27亿元（具体收支安排见附表）。
以上预算草案，请予审查批准。
（四）2017年工作重点
抓征管、稳增长，持续做大财政“蛋糕”。坚持把稳增长作为财政工作的重心，真抓实干，促进全市财税收入持续、稳步增长。积极开展综合治税，抓好重点税源监控，确保收入及时足额入库。注重优化收入结构，提高税收占比，实现地方可用财力与财税收入的同步增长。支持重点项目建设、支持企业发展，培植税源，依法加强收入征管，确保完成全市一般公共预算收入增长8.5%的目标任务。
调结构、促发展，保障和改善民生。按照市第五次党代会和本次人代会确定的目标任务，坚持把保障和改善民生作为财政支出的着力点，顺应群众新期待，满足民生新需求，促进社会和谐稳定。进一步调整优化财政支出结构，科学统筹财力，持续加大教育、就业、医疗、养老、社会救助等社会事业投入力度。积极筹措资金，支持“三农”发展、保障性住房、生态环境、精准扶贫，确保全市一般公共预算支出中民生支出占比保持在80%以上。
重创新、抓落实，深化财政管理改革。不断深化公共财政管理改革，提高财政管理水平。完善政府预算体系，编制全口径预算，加大综合治税力度，推进财政内控管理工作，对本级财政投入项目开展绩效评价，全面推行国库集中支付电子化改革试点，继续加大政府购买社会化服务力度，加快临港产业园区基础设施ppp项目建设、实施职业教育中心和市医院迁建PPP项目，加快政府性融资平台转型升级，建立科学有效的政府性债务偿债机制，严控债务风险。
广覆盖、严监管，着力提高财政资金绩效。完善财政“大监督”机制，健全完善内控体系，建立纪检监察、财政、审计联动机制，加大对“三公”经费、民生工程、涉农资金等重点领域的监督检查，强化预算收支、专项资金、会计信息质量的财政内控管理，维护财经纪律。继续盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。加强国有资产管理，提高国有资产运营质量和效益。完善财政制度体系建设，加强政府性债务管理，确保财政资金安全高效运行。
各位代表：既定目标催人奋进，使命重任在肩。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大监督指导下，在市政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，以改革创新为动力，坚定信心，抢抓机遇，稳中求进，努力完成全年各项财政工作任务，为建设“开放、富裕、美丽、和谐”的美好新灵武，率先全面建成小康社会作出新的更大贡献！
